ANAF verifică 200 de firme din comerțul online, prejudiciu estimat la 200 mil. lei

Direcţia Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din ANAF a demarat o acţiune amplă împotriva evaziunii fiscale în comerţul electronic, vizând peste 200 de firme nerezidente care au vândut bunuri în România fără a plăti TVA, în ultimii trei ani. Valoarea totală a tranzacţiilor neimpozitate depăşeşte 200 de milioane de lei.

Acţiunea DGAF împotriva evaziunii fiscale în comerţul electronic

În cadrul controalelor desfăşurate până pe 22 august 2025, DGAF a impus măsuri asigurătorii pentru 219 entităţi, în valoare totală de peste 40 de milioane de lei. De asemenea, au fost indisponibilizate şi instituite sechestre asupra bunurilor în valoare de peste 25 de milioane de lei.

Detalii despre firmele vizate şi perioada analizată

• 227 de entităţi înregistrate fiscal în Uniunea Europeană au comercializat bunuri printr-o platformă locală de comerţ electronic către clienţi din România.
• Perioada analizată este 2022 – iunie 2025.
• Valoarea totală a vânzărilor este de 226.788.998 lei.

Problemele identificate de DGAF

Firmele vizate nu s-au aliniat la legislaţia fiscală privind TVA pentru vânzările la distanţă. Acestea au depăşit plafonul de 10.000 de euro (echivalentul a 46.337 de lei) pentru România, ceea ce impune înregistrarea în scopuri de TVA sau utilizarea sistemului special One Stop Shop (OSS) pentru vânzările intracomunitare.

Potrivit Codului Fiscal, locul livrării bunurilor se consideră România, iar firmele sunt responsabile pentru plata TVA aferentă acestor tranzacţii.

Rezultatele verificărilor DGAF

• Niciuna dintre entităţile verificate nu era înregistrată în scopuri de TVA în România.
• Nu a fost utilizat sistemul One Stop Shop de către aceste firme.
• Până la data de 22 august 2025, DGAF a emis decizii de instituire a măsurilor asigurătorii pentru 219 entităţi, pentru suma totală de 40.435.086 lei.
• Au fost indisponibilizate şi instituite sechestre asigurătorii pentru bunuri în valoare de 25.627.973 lei.
• A fost încasată o sumă de 8.650.302 lei în conturi de garanţii.

Situaţia celorlalte entităţi şi contextul acţiunii ANAF

Alte opt entităţi sunt în diverse stadii de verificare, fiind tratate punctual conform situaţiilor specifice.

Acţiunea face parte din eforturile ANAF de a eficientiza operaţiunile şi de a utiliza instrumente digitale pentru creşterea conformării fiscale, asigurând respectarea legislaţiei fiscale de către toţi operatorii economici din piaţă.